(11) Finanzverbindlichkeiten

Zur Finanzierung von Investitionen in das Sachanlagevermögen verfügt Borussia Dortmund über abgeschlossene Darlehen in Höhe von insgesamt TEUR 63.200, die bis zum Bilanzstichtag in Höhe von TEUR 37.200 abgerufen worden sind. Zum 30. Juni 2026 sind TEUR 28.489 (30. Juni 2025 TEUR 34.173) ausstehend. Die Darlehen sind im Wesentlichen mit Vermögenswerten aus dem Sachanlagevermögen besichert.

Zum Bilanzstichtag bestehen Finanzverbindlichkeiten in Höhe von TEUR 28.489 (30. Juni 2025 TEUR 34.173), davon sind TEUR 23.247 (30. Juni 2025 TEUR 29.025) langfristig und TEUR 5.242 (30. Juni 2025 TEUR 5.148) kurzfristig. Der als Sicherungsgeschäft designierte Zinsswap hat zum Bilanzstichtag einen positiven Wert von TEUR 188 (zum 30. Juni 2025 negativer Wert von TEUR 575) und ist als langfristig eingestuft. Die Wertveränderungen werden erfolgsneutral im Sonstigen Ergebnis ausgewiesen.